Comment les banques se déterminent-elles dans l'octroi de crédits aux entreprises ?

Finance | 42 pages | 07-10-2011 | Format : | Note : Non noté |

Résumé

Mémoire de fin d'études de Finances sur l'octroi de crédits aux entreprises, plus particulièrement aux PME. Il décrit le cheminement d'un octroi de crédit, le travail effectué par la banque mais également celui effectué par les entreprises.

Extrait:

Les entreprises, quelles qu'elles soient ont des besoins de financement particuliers, notamment les Petites et Moyennes Entreprises, plus communément appelées PME. Ces entreprises comprennent moins de 250 salariés et sont scindées en différentes catégories comme la micro, petite et moyenne entreprise. Selon l'INSEE, en 2008, la France recensait alors 3 519 031 PME, et ce chiffre croît grâce à la création de nombreuses entreprises, facilitée par l'essor de l'auto entreprenariat.
La France est riche en Petites et Moyenne Entreprises, son économie repose donc en grande partie sur ce type d'entité. L'aptitude qu'a la France à faire face à la mondialisation et à la compétitivité vient de ses entreprises. Comme le précise Arnould d'Hautefeuille, membre de la Chambre de Commerce et d'Industrie de Paris, en 2009, « leur financement constitue un enjeu fondamental pour la compétitivité de l'économie ». Il est par conséquent important qu'elles aient une bonne santé économique et financière. Pourtant, du fait de leur taille, elles n'ont souvent pas les ressources nécessaires pour subvenir à leur besoin et ont souvent une trésorerie négative de ce fait, elles ne peuvent pas être pleinement compétitives.
Les banques sont là, pour accompagner ces entreprises et leur activité ; « Que ce soit lors de la création de la société, à la demande d'un financement ou à propos d'un incident de paiement, le chef d'entreprise contactera son banquier ».

[...] Le FR (Fonds de Roulement), représente un surplus de ressources stables par rapport aux emplois stables et est utilisé pour financer les éléments de l'actif. Autrement dit, une partie des ressources stables finance le BFR et la trésorerie nécessaire à l'activité de l'entreprise, à son exploitation.
Le FR représente donc l'équilibre financier d'une entreprise. C'est pourquoi, il convient de réaliser un bilan fonctionnel, pour par la suite en tirer cet indicateur important.
Ensuite, chaque domaine d'activité est spécifique. Les délais de paiements accordés aux fournisseurs et aux clients varient, et par conséquent, créent des besoins en fonds de roulement à importance variable selon l'exercice de l'entreprise.
Cependant, l'étude du fonds de roulement ne suffit pas à déterminer l'équilibre financier d'une entreprise. Il faut analyser la trésorerie pour se faire une opinion concernant sa situation financière.
Trésorerie nette = Fonds de Roulement Net Global – Besoin en Fonds de Roulement
La trésorerie est positive lorsque le Fonds de Roulement est supérieur au Besoin en Fonds de Roulement. Ce qu'il reste du FR après avoir financé le BFR sera la trésorerie positive, autrement appelée disponibilités. Il est essentiel que l'entreprise place correctement sa trésorerie positive, de manière à maximiser la rentabilité, ainsi mieux vaut placer cette somme sur un compte correctement rémunéré si elle n'est pas utilisée de suite (...)

Sommaire:

Introduction

I) Le travail d'analyse par la banque

A. L'analyse économique et financière de l'entreprise par la banque
1. Etude du bilan
2. Etude du compte de résultat

B. Calcul des risques
1. Méthodes des ratios
2. Méthodes du scoring
3. Appréciation des risques assumes

II) Les outils d'aide d'analyse utilisés par les banques

A. Les critères d'évaluation de l'entreprise
1. La cotation Banque De France
2. Cote d'activité
3. Indicateurs du dirigeant
4. Cote de crédit

B. Les outils internes aux banques

C. Les règles de sélection
1. Identifier le mode de prise de décision
2. Les limites des règles de sélection

III) Comment se négocie un financement ?

A. Créer un climat de confiance avec les banques

B. Les garanties bancaires
1. Caution du dirigeant
2. OSEO

C. Définir les enjeux de la négociation et mener la négociation bancaire
1. La négociation bancaire
2. Exemple d'une demande de crédit

Conclusion

Sources